中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《小額貸款公司改制
設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》的通知
銀監(jiān)發(fā)〔2009〕48號(hào)
各銀監(jiān)局（西藏除外）：
現(xiàn)將《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
二○○九年六月九日
小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定
第一章總則
第一條為做好小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行工作，根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》等，制定本暫行規(guī)定。
第二條本暫行規(guī)定適用于按照《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《指導(dǎo)意見》）要求，經(jīng)省級(jí)政府主管部門批準(zhǔn)、在工商管理部門注冊(cè)登記、在縣（市）及縣（市）以下地區(qū)設(shè)立的小額貸款公司。
第二章準(zhǔn)入條件
第三條擬改制小額貸款公司須符合《指導(dǎo)意見》的審慎經(jīng)營要求。
第四條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，除滿足《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第二章、第三章、第四章規(guī)定外，還須滿足下列條件：
（一）召開股東（大）會(huì)，代表三分之二以上表決權(quán)的股東同意小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，并對(duì)小額貸款公司的債權(quán)債務(wù)處置、改制工作作出決議。債權(quán)債務(wù)處置應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（二）公司治理機(jī)制完善、內(nèi)部控制健全、經(jīng)營狀況良好、信譽(yù)較高，且堅(jiān)持支農(nóng)服務(wù)方向。
1．各治理主體職責(zé)明確，議事規(guī)則和決策程序清晰，治理目標(biāo)科學(xué)，考核激勵(lì)機(jī)制有效，信息披露透明。
2．具有完備有效的內(nèi)部控制制度，能覆蓋各業(yè)務(wù)流程和各操作環(huán)節(jié)，且執(zhí)行到位。
3．有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄，無重大違法違規(guī)行為。
4．按《指導(dǎo)意見》新設(shè)后持續(xù)營業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，無虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，且不良貸款率低于2%；已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。
5．資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75％，且貸款全部投放所在縣域。
6．最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%。
7．單一客戶貸款余額不得超過資本凈額的5％，單一集團(tuán)客戶貸款余額不得超過資本凈額的10％。
8．抵債資產(chǎn)余額不得超過總資產(chǎn)的10％。
（三）已確定符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人。
（四）省級(jí)政府主管部門推薦其改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，同時(shí)對(duì)其公司治理、內(nèi)部控制、經(jīng)營情況等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。
（五）未設(shè)村鎮(zhèn)銀行的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)的小額貸款公司原則上優(yōu)先改制。
（六）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。
第三章程序和要求
第五條小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組為申請(qǐng)人?；I建工作小組由主發(fā)起人、小額貸款公司等有關(guān)單位組成，負(fù)責(zé)相關(guān)改制工作。
第六條 籌建工作小組須嚴(yán)格按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求，做好改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行籌建前期的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等有關(guān)要求落實(shí)籌建、開業(yè)階段的相關(guān)工作。
第七條 籌建工作小組須聘請(qǐng)具備資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)擬改制小額貸款公司進(jìn)行清產(chǎn)核資，同時(shí)對(duì)其管理狀況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日原則上選定在清產(chǎn)核資工作開始時(shí)的上季末?；I建工作小組應(yīng)對(duì)清產(chǎn)核資結(jié)果和審計(jì)結(jié)果進(jìn)行復(fù)查。
第八條 清產(chǎn)核資工作結(jié)束后，籌建工作小組、小額貸款公司和中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)凈資產(chǎn)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)，簽定凈資產(chǎn)確認(rèn)書，并根據(jù)小額貸款公司股東（大）會(huì)通過的凈資產(chǎn)處置方案對(duì)凈資產(chǎn)進(jìn)行處置。
第九條 擬改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人，其資質(zhì)、持股比例等必須符合《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》。對(duì)不愿意作為發(fā)起人、不符合村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人資格或持股要求的，申請(qǐng)人應(yīng)在申報(bào)開業(yè)前完成相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓或清退等工作。
第十條 有關(guān)工作完成后，籌建工作小組應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等要求，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開業(yè)等行政許可申請(qǐng)材料。清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日與申請(qǐng)籌建日期不得超過3個(gè)月。
第十一條 申請(qǐng)人申請(qǐng)籌建，除提交《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》規(guī)定材料外，還應(yīng)提交以下材料：
（一）股東（大）會(huì)同意改制的決議書及中介機(jī)構(gòu)出具的法律意見書；
（二）清產(chǎn)核資報(bào)告、管理狀況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告；
（三）上一經(jīng)營年度審計(jì)報(bào)告；
（四）凈資產(chǎn)確認(rèn)書及分配報(bào)告；
（五）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擬作為主發(fā)起人的書面聲明；
（六）省級(jí)政府主管部門出具的有關(guān)意見；
（七）小額貸款公司設(shè)立批復(fù)文件及營業(yè)執(zhí)照；
（八）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他材料。
開業(yè)申請(qǐng)材料同《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》規(guī)定材料。
第十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等規(guī)定的權(quán)限、程序和時(shí)限，受理、審查并決定小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開業(yè)等行政許可事項(xiàng)。
第十三條籌建工作小組在收到核準(zhǔn)開業(yè)的批復(fù)文件后，要及時(shí)按法定程序解散小額貸款公司并注銷營業(yè)執(zhí)照，憑銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的金融許可證辦理工商登記。
第四章監(jiān)督管理
第十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)指導(dǎo)監(jiān)督，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)，確保改制工作依法合規(guī)、穩(wěn)步推進(jìn)。
第十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見》等有關(guān)文件要求，加強(qiáng)對(duì)改制后村鎮(zhèn)銀行的持續(xù)監(jiān)管，確保其穩(wěn)健發(fā)展。
第五章附則
第十六條本暫行規(guī)定未盡事項(xiàng)，按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等規(guī)定執(zhí)行。
第十七條各銀監(jiān)局可根據(jù)本暫行規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則。
第十八條本暫行規(guī)定自頒布之日起實(shí)施。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳
二○○九年六月十二日印發(fā)
